Gestión tributaria estratégica

La gestión tributaria constituye hoy un eje estratégico en la toma de decisiones de las organizaciones, debido a la complejidad normativa, los constantes cambios en la legislación fiscal y el incremento de los procesos de fiscalización por parte de la administración tributaria. En este contexto, el profesional contable debe trascender el cumplimiento operativo y asumir un rol estratégico que le permita planificar, analizar y gestionar los impactos tributarios de manera integral, ética y conforme al marco legal vigente.

Este curso de 20 horas está orientado a fortalecer competencias prácticas en planeación tributaria, gestión del riesgo fiscal y toma de decisiones estratégicas, aportando herramientas aplicables al ejercicio profesional en el sector público y privado.

Desarrollar en el participante competencias para la gestión tributaria estratégica, que le permitan planificar, analizar y tomar decisiones fiscales de forma integral, ética y conforme al marco normativo vigente, orientadas a la optimización de la carga tributaria y al adecuado cumplimiento de las obligaciones fiscales.

El curso se desarrollará bajo una metodología teórico–práctica, centrada en el aprendizaje activo y aplicado, que incluirá:
• Clases magistrales con análisis normativo
• Estudio y discusión de casos prácticos
• Talleres de planeación y análisis tributario
• Análisis de jurisprudencia y doctrina DIAN
• Trabajo colaborativo
• Uso de ejemplos reales del entorno empresarial
• Lecturas dirigidas y debates académicos

Unidad 1. Fundamentos de la gestión tributaria estratégica
• Gestión tributaria y su rol estratégico
• Sistema tributario colombiano
• Principios tributarios
• Ética y fe pública del contador

Unidad 2. Marco normativo y cumplimiento tributario
• Normativa tributaria vigente
• Obligaciones formales y sustanciales
• Régimen sancionatorio
• Fiscalización y control tributario

Unidad 3. Impuestos y su impacto en la organización
• Impuesto sobre la renta
• Impuesto sobre las ventas (IVA)
• Impuesto de industria y comercio (ICA)
• Retenciones en la fuente
• Impacto tributario en los estados financieros

Unidad 4. Planeación tributaria estratégica
• Concepto y alcance de la planeación tributaria
• Estrategias fiscales legales
• Beneficios, deducciones y descuentos tributarios
• Planeación tributaria en personas naturales y jurídicas
• Límites legales y abuso en materia tributaria

Unidad 5. Gestión del riesgo tributario y casos prácticos
• Identificación y gestión del riesgo tributario
• Control interno tributario
• Gestión de contingencias fiscales
• Análisis de casos prácticos integradores